장기렌트 60개월을 끝내고 리스로 갈아탔다 — 계약서 두 장의 숫자 비교
같은 급 차량을 5년 간격으로 한 번은 장기렌트, 한 번은 운용리스로 계약했습니다. 월 1,132,300원과 1,099,465원. 보증금·잔존가치·주행거리 제한까지 실제 계약서로 비교합니다.
사업자가 차를 들일 때 가장 많이 받는 질문은 「렌트가 나아요, 리스가 나아요」입니다. 그런데 이 질문에는 답이 없습니다. 같은 사람이 같은 급 차량을 두 방식으로 계약해 보지 않으면 비교할 수가 없기 때문입니다.
저는 2020년에 장기렌트로 5시리즈를 계약해 60개월을 끝까지 채웠고, 지금은 같은 급 차량을 운용리스로 운행하고 있습니다. 계약서 두 장이 손에 있으니, 숫자를 그대로 놓고 비교하겠습니다.
가격 비교 기사에 나오는 예시가 아니라 실제로 서명하고 매달 빠져나간 금액입니다.
계약서 두 장
| 항목 | 장기렌트 (2020~2025) | 운용리스 (현재) |
|---|---|---|
| 계약 기간 | 60개월 | 60개월 |
| 초기 목돈 | 선수금 0원 | 보증금 3,655,000원 |
| 월 납입액 | 1,132,300원 | 1,099,465원 |
| 월 납입액 구성 | 렌트료 1,029,364 + 부가세 102,936 | 서류상 단일 금액 |
| 총 납입액 | 67,938,000원 (60회 합계) | 월 1,099,465원 × 60 |
| 잔존가치 | 계약서에 없음 | 34,357,000원 |
| 주행거리 제한 | 받은 서류에 없음 | 연 20,000km · 초과 300원/km |
월 납입액만 보면 리스가 32,835원 쌉니다. 1년이면 39만원, 60개월이면 197만원 차이입니다.
그런데 이 숫자만 보고 「리스가 싸다」고 결론 내리면 안 됩니다. 두 계약은 구조가 다릅니다.
1. 초기 목돈: 선수금 0원과 보증금 365만원
장기렌트 계약서의 선수금 칸은 0원이었습니다. 계약하고 첫 달부터 월 납입액만 냈습니다. 1회차만 일할 계산으로 1,025,300원이었고, 2회차부터 60회차까지 매달 1,132,300원이 같은 날 빠져나갔습니다.
운용리스는 보증금 3,655,000원을 먼저 넣었습니다. 선납금은 0원입니다.
여기서 중요한 구분이 있습니다.
- 보증금은 계약이 끝나면 정산 후 돌려받는 돈입니다. 비용이 아니라 묶이는 돈입니다.
- 선납금·선수금은 리스료나 렌트료를 미리 내는 것이라 돌아오지 않습니다. 대신 월 납입액이 내려갑니다.
제 리스 계약서에는 보증금형 상품이라고 적혀 있고, 선납금 칸은 비어 있습니다. 즉 월 납입액을 낮추려고 목돈을 태운 게 아니라, 보증금을 걸고 시작한 구조입니다.
현금흐름 관점에서 이 차이는 큽니다. 사업 초기에 현금이 빠듯하면 보증금 365만원이 부담이고, 반대로 여유가 있으면 그 돈은 나중에 돌아옵니다. 렌트의 선수금 0원은 「초기 부담이 없다」는 뜻이지 「싸다」는 뜻이 아닙니다.
2. 잔존가치: 리스 계약서에만 있는 숫자
운용리스 계약서에는 잔존가치 34,357,000원이 적혀 있습니다. 취득원가는 71,370,000원입니다.
이 두 숫자가 리스료를 결정합니다. 7,137만원짜리 차를 60개월 쓰고 3,435만원짜리로 돌려준다는 전제로 그 차액을 나눠 내는 구조입니다. 그래서 잔존가치가 높게 잡히면 월 납입액이 내려가고, 낮게 잡히면 올라갑니다.
이게 왜 중요하냐면, 계약 끝에 선택지가 생기기 때문입니다.
- 차를 반납한다 → 잔존가치는 내 문제가 아니다
- 잔존가치를 내고 인수한다 → 3,435만원에 그 차를 산다
60개월 뒤 그 차의 중고 시세가 잔존가치보다 높으면 인수가 이득이고, 낮으면 반납이 이득입니다. 즉 리스는 계약 종료 시점에 판단이 한 번 더 필요합니다.
제가 끝낸 장기렌트 계약서에는 잔존가치 항목 자체가 없었습니다. 받은 서류가 상환계획 내역서라 인수 조건이 별도 문서에 있었을 수는 있지만, 적어도 제가 매달 확인하던 서류에는 없었습니다. 렌트는 그래서 단순합니다. 60개월 내고, 끝나면 돌려준다.
3. 주행거리: 리스 계약서에 300원/km 가 있다
운용리스 계약서에는 계약 주행거리가 연 20,000km, 초과 시 km 당 300원으로 적혀 있습니다.
숫자로 보면 이렇습니다.
| 연간 주행거리 | 초과분 | 초과 수수료 (연) |
|---|---|---|
| 20,000km | 0 | 0원 |
| 25,000km | 5,000km | 1,500,000원 |
| 30,000km | 10,000km | 3,000,000원 |
연 3만km를 타면 초과 수수료만 연 300만원입니다. 월 납입액 32,835원 차이는 여기서 단번에 뒤집힙니다.
월 리스료가 싸다는 이유로 계약했는데 주행거리가 많은 사업자라면 총비용이 더 나올 수 있습니다. 영업용으로 지방을 도는 사업자와 시내만 다니는 사업자는 같은 계약서를 받아도 결과가 다릅니다.
제가 받은 장기렌트 상환계획 내역서에는 주행거리 조건이 없었습니다. 렌트 계약도 보통 주행거리 약정이 있으므로 별도 계약서에 있었을 가능성이 큽니다. 확인하지 못한 것은 확인하지 못했다고 적습니다.
4. 중도해지: 이게 진짜 위험한 숫자입니다
운용리스 계약서의 중도해지 조항은 이렇습니다.
중도해지손해배상금 = 미회수원금 × 최고 40% × (잔여개월수 ÷ 계약개월수)
규정손해배상금은 최고 15%, 승계수수료는 최고 5%(최대 799,000원)입니다. 반환지연금은 「일리스료 + 일리스료의 20%」에 경과일수를 곱합니다.
사업이 어려워져서 차를 정리하려고 할 때 이 숫자가 나옵니다. 계약 초기일수록 잔여개월수가 크기 때문에 손해배상금도 큽니다.
차를 들일 때는 월 납입액만 보지만, 정리할 때는 이 조항만 봅니다. 계약서에서 월 리스료 다음으로 먼저 읽어야 할 자리가 여기입니다.
5. 세무 처리는 「렌트냐 리스냐」로 갈리지 않습니다
사업자들 사이에서 「리스가 절세에 유리하다」, 「렌트가 유리하다」는 말이 돕니다. 그런데 업무용 승용차는 취득 방식과 무관하게 같은 규제를 받습니다.
법인세법과 소득세법의 업무용승용차 관련비용 손금불산입 특례는 임차 방식(리스·렌트)을 구분해서 한도를 다르게 주지 않습니다. 핵심은 다음입니다.
- 업무전용 자동차보험 가입 여부
- 운행기록부 작성 여부
- 업무사용비율
- 연간 비용 한도
즉 「리스로 바꿨으니 세금이 줄어든다」는 성립하지 않습니다. 운행기록부를 쓰지 않으면 방식과 관계없이 인정 한도가 제한됩니다.
부가가치세 매입세액도 마찬가지입니다. 개별소비세 과세 대상인 일반 승용차는 렌트든 리스든 매입세액 공제가 되지 않는 것이 원칙입니다. 경차, 9인승 이상 승합차, 화물차 등은 별도로 봐야 합니다.
이 부분은 차종과 사용 형태에 따라 달라지고, 회계처리 방법(운용리스·금융리스)에 따라 장부에 찍히는 계정도 달라집니다. 숫자로 확정하려면 개별 상황을 봐야 하므로, Ownorix 는 별도 글에서 업무용 승용차의 비용처리 한도와 운행기록부를 따로 다루겠습니다.
여기서 말할 수 있는 것은 하나입니다. 차량 취득 방식을 절세 목적으로 고르면 기대한 만큼 효과가 나오지 않습니다. 방식보다 중요한 것은 업무사용 증빙입니다.
6. 그래서 무엇이 달랐나
60개월을 끝까지 낸 렌트와 지금 타고 있는 리스를 놓고 보면, 실제 차이는 금리나 절세가 아니라 계약 구조였습니다.
| 판단 기준 | 장기렌트 | 운용리스 |
|---|---|---|
| 초기 현금 부담 | 선수금 0원 → 부담 없음 | 보증금 365만원 → 묶임 |
| 월 납입액 | 1,132,300원 | 1,099,465원 |
| 계약 종료 시 | 반납하면 끝 | 반납 또는 잔가 인수 판단 |
| 주행거리 | 받은 서류에 없음 | 연 20,000km · 초과 300원/km |
| 단순함 | 높음 | 낮음 (잔가·주행거리·반환 평가) |
🔴 그리고 월 납입액 비교에는 한 가지가 빠져 있습니다. 운용리스 약정서 3페이지의 리스조건 표에는 자동차세와 보험료가 모두 「리스료 불포함」에 체크되어 있습니다. 월 1,099,465원 밖에서 따로 나가는 돈이라는 뜻입니다.
⚠️ 그래서 1,132,300원과 1,099,465원을 그대로 빼서 「월 32,835원 싸다」로 읽으면 안 됩니다. 두 계약의 월 납입액에 들어 있는 항목이 같은지부터 맞춰야 합니다.
현금이 빠듯한 시기에는 선수금 0원짜리 렌트가 맞았고, 보증금을 넣을 여유가 생긴 뒤에는 리스가 맞았습니다. 같은 사람이 같은 급 차를 타면서 방식을 바꾼 이유가 세금이 아니라 현금흐름이었다는 뜻입니다.
안 적은 것
이 글에서 확인하지 못한 것은 이렇게 남깁니다.
- 리스료의 부가세 포함 여부 — 약정서에 표기가 없어 확정하지 못했습니다.
- 번들링 상품 가입 여부와 취득세 포함 여부 — 자동차세·보험료가 불포함이라는 사실만으로는 어느 쪽도 단정할 수 없어 적지 않았습니다.
- 장기렌트의 주행거리 약정과 인수 조건 — 받은 서류가 상환계획 내역서라 해당 항목이 없었습니다.
- 두 계약의 실제 비용처리 금액 — 세무 대리인이 잡은 금액은 이 글에 넣지 않았습니다.
이 항목들은 자료가 확인되는 대로 보강하겠습니다.
계약 전에 확인할 것
월 납입액 말고 계약서에서 먼저 찾아야 할 칸입니다.
- 선수금·선납금·보증금 구분과 금액
- 잔존가치 (리스)
- 계약 주행거리와 초과 수수료 단가
- 중도해지 손해배상금 계산식
- 반환 시 감가·평가 기준
- 보험료·자동차세 포함 여부
- 승계(명의이전) 수수료
이 일곱 칸을 채우지 못하면 두 견적을 비교할 수 없습니다. 월 납입액만 나란히 놓는 비교는 비교가 아닙니다.
Ownorix Note
「렌트가 나아요, 리스가 나아요」라는 질문에는 답이 없습니다. 있는 것은 내 현금흐름과 주행거리에 어느 구조가 맞는가입니다.
월 3만원 차이는 주행거리 5,000km 초과 한 번으로 사라집니다. 보증금 365만원은 비용이 아니라 묶이는 돈입니다. 잔존가치는 계약이 끝나는 날 판단해야 할 숙제입니다.
계약서에서 월 납입액은 한 줄이고, 나머지 조건이 스무 줄입니다. 그 스무 줄이 총비용을 결정합니다.
ℹ️ 2026-11-03 정정. 처음 발행할 때는 「자동차세·보험료 포함 여부 칸이 비어 있어 확정할 수 없다」고 적었습니다. 저자가 약정서 3페이지 원본을 다시 확대해 확인한 결과 두 항목 모두 「불포함」에 체크되어 있었습니다. 본문을 「불포함 확정」으로 고쳤습니다.
본 글은 저자가 실제로 체결한 계약서 두 건의 기재 사항을 기준으로 작성했습니다. 상품 조건은 계약 시점, 차종, 신용도, 판매사에 따라 달라집니다. 세무 처리는 개별 사업자의 상황과 차종에 따라 다르므로 세무 대리인과 확인하시기 바랍니다. 금융상품 가입을 권유하는 내용이 아닙니다.